为什么公司记账需要提供完整银行流水？一文揭示背后的重要性与风险

2025-09-02 13:10:57发布者：宝园小编来源：宝园

作为上海宝园财税的一名财税顾问，我经常遇到企业老板对于银行流水的忽视，尤其是一些初创公司，认为提供银行流水是一种负担。实际上，这个看似简单的步骤，直接关系到公司的合规性与长远发展，忽略它，可能会带来不小的麻烦。

1. 看似简单，实则风险重重

真实案例中，张老板经营一家建材公司，长期以来，他每月都给记账公司提供部分银行流水，却没有按要求提供完整流水。结果，公司在接受税务检查时，因流水与收入申报不符，被税务部门查出并要求补缴税款、滞纳金和罚款，同时公司的信用评级也大幅下降，导致无法获得贷款支持。

这里的关键问题在于：税务机关通过大数据对比，系统会自动比对账户流水与申报的收入，差异超过一定比例（例如5%）就会被触发稽查。上海市已率先试点通过AI技术进行预警，这意味着若流水不齐全，企业就容易陷入麻烦。

2. 三流合一是税务合规的底线

税务部门一直强调“三流合一”：合同、发票和资金流必须一致。若企业未能提供完整的银行流水，容易引发以下三类问题：

虚开发票嫌疑：大额发票未有银行流水支撑，无法证明其真实性，容易被怀疑为虚开发票。

收入未申报：如果某些收入通过个人账户或其他途径收到，未通过公司账户结算，就可能面临偷税漏税的指控。

扣除凭证失效：一些支出未通过银行转账记录无法证明，导致无法作为合法费用扣除，从而增加税负。

3. 不按时提供流水，后果严重

如果长期不提供完整的银行流水，尤其是出现账面与实际不符的情况，可能导致以下严重后果：

资金差异：银行存款和账面账户出现较大差距，容易引起审计和税务稽查。

应收账款问题：有些应收账款已收回却未更新账户，或被挪作他用，增加审计时的麻烦。

高额审计费用：纠正账目问题需要支付额外的审计费用，甚至可能影响企业的财务信用和融资计划。

4. 上海企业合规指南

为了避免以上问题，上海的企业需要严格遵循以下操作建议：

每月10日前，将上月的完整银行流水和对账单提供给记账公司。

对大额转账进行备注，确保转账记录明确标注业务内容。

采用电子化归档方式，将银行流水下载并保存为PDF格式，备份保存。

选择合适的记账公司也是至关重要的，务必确认该公司拥有《代理记账许可证》，并确保其采用严格的风控流程，如双人复核等。此外，记账公司应使用加密系统进行数据传输，确保信息安全。

5. 结语

银行流水是公司财务管理的核心，也是确保合规经营的重要保障。尤其是在上海，2025年将推行税务与银行数据的直接连接，这意味着一旦存在隐形收入，就会被完全暴露。因此，企业要定期规范提供银行流水，以避免后续补税和不必要的财务纠纷。

通过细致的财务管理和规范的操作，您不仅能减少税务风险，还能为公司未来的稳步发展打下坚实基础。如果您对如何归档银行流水或如何规避财税风险有任何疑问，欢迎随时联系我进行交流。

上海宝园财税代办优势

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